天津市司法局“三个着力”全面加强内部控制管理工作见成效

　　近年来，天津市司法局始终坚持把内部控制工作作为一项重要工作抓紧抓实，依靠科技手段和内控体系双轮驱动，打造“信息技术+管控”的创新管理模式，有力有效推动内控管理工作的持续改进和不断提升，为司法行政事业改革发展保驾护航。2021年6月25日，天津市司法局内部控制系统应用工作培训会顺利召开，标志着市司法局内部控制管理工作从线下管理进入信息化管理阶段，迈上了一个新台阶。

　　一、坚持制度机制“第一保障”，着力加强内控工作规范化标准化建设

　　市司法局党委始终高度重视内控管理工作制度机制建设，将其作为完善内部治理体系、提升内控管理工作能力水平的重要抓手积极推动，构建起一整套符合规范要求、有效防控风险、运行顺畅高效的内部控制系统。对标对表《行政事业单位内部控制规范》相关要求，制定《天津市司法局全面推进内部控制规范化管理工作方案》，进一步加强制度和流程体系建设，健全完善了分事行权、分岗设权、分级授权的工作机制。出台《天津市司法局内部控制管理制度汇编》，制定采购、资产、基本建设项目、资金、票据、往来款项、实有资金账户及资金监管、绩效管理8个管理办法，修订预算、收入、支出、合同、固定资产5个管理办法和会议费、培训费、差旅费3个管理实施细则，同时保留“三重一大”决策实施、公务接待管理细则、福利费管理使用办法和外聘专家评审费发放办法4个办法，全面夯实局机关内控管理工作制度基础。编制《天津市司法局内部控制管理手册》，规范内部各项业务流程，分解落实业务操作责任，为局机关内控管理工作顺利开展提供指引，确保各项制度机制“说得清、行得通、能管用”。

　　二、坚持科技创新“第一驱动”，着力推动内控管理工作提质增效

　　多措并举积极推动内控信息系统研发工作，有力确保系统平稳上线试运行。一是统一组织强协调。局领导高度重视，指派内控管理部门与网信部门相互配合、协调联动，一手抓设计，一手抓技术，共同推进单位内部控制信息化建设工作开展。二是深度参与促落地。内部控制系统建设开发过程中，各部门深度参与，结合业务实际需要提出需求，参与专题讨论设计方案，认真确认每项功能，充分保障了系统的适用性。三是加强培训勤实战。系统上线前，组织全局部门负责人及内勤进行培训，将内控要求与系统实操相结合，现场教学操作，确保系统操作事务全员过关。四是双线并行保平稳。系统上线后，将试运行两个月，以检验系统的稳定性和适用性。为保证业务顺利开展和数据安全，试运行期间采用双线并行的方式，即系统操作与线下操作并行。

　　三、坚持实战实效“第一导向”，着力提升经济业务管理水平

　　信息系统的上线和试运行，变事后监督为事前管控，在保证合规的基础上充分兼顾工作效率，有效实现管理制度化、制度流程化、流程表单化、表单信息化，运用现代信息和技术手段极大提升市司法局经济业务管理水平。一是固化业务流程。按照内控管理手册关于事项、权限等要求，对系统流程进行配置，让“信息多跑路、人员少跑腿”，有效减少业务审批流转过程中的人为因素，同时，系统审批操作与电子签章进行对接，确保了审批数据真实、不可篡改。二是控制措施高度自动化。结合天津市政策要求及司法局内控管理工作实际，将各种经费开支标准、政府采购目录、资产分类目录进行内嵌，实现了系统自动审核、校验，有效提升管控的效率和效果。三是打通业务关联。内部控制系统集成了预算管理、收入管理、支出管理、采购管理、合同管理、资产管理多个业务模块，能够实现以预算为主线、资金为核心的相互制衡与牵制，保证无预算不支出、无预算不采购、无采购不合同、无合同不结算，最大限度实现数据共享与业务共治。四是适配国产化环境。内部控制系统是直接基于市司法局的国产化环境开发的，能够实现全面适配，避免了系统二次迁移对业务开展和开发成本的影响。